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Anotaciones generales de la emisión de factura en Perú
Los documentos se construyen utilizando el estándar UBL 2.0(Universal Business Language)
Las facturas debe de reportarse a la SUNAT en un plazo de 7 días desde la emisión.
La documentación que indica el formato XML de la factura es el “Guía XML Factura version 2.0.pdf”
Si en el proceso de reporte a la SUNAT, se produce un error, el folio se pierde, lo que significa que debe de cancelarse y emitir la factura nuevamente, corrigiendo el error original y utilizar el siguiente número de folio.
Los tipos de documento se notifican en la factura en el nodo Cbc:InvoiceTypeCode y según el código que se notifica, corresponde a:
01 FACTURA
03 BOLETA DE VENTA
07 NOTA DE CRÉDITO
08 NOTA DE DÉBITO
09 GUÍA DE REMISIÓN REMITENTE
12 TICKET DE MÁQUINA REGISTRADORA
13 DOCUMENTO EMITIDO POR BANCOS, INSTITUCIONES FINANCIERAS, CREDITICIAS Y DE SEGUROS QUE SE ENCUENTREN BAJO EL CONTROL DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
18 DOCUMENTOS EMITIDOS POR LAS AFP
31 GUÍA DE REMISIÓN TRANSPORTISTA
Una nota de crédito electrónica puede tener los siguientes motivos, comunicados en el nodo: Cbc:Responsecode
01 Anulación de la operación
02 Anulación por error en el RUC
03 Corrección por error en la descripción
04 Descuento global
05 Descuento por ítem
06 Devolución total
07 Devolución por ítem
08 Bonificación
09 Disminución en el valor